Veel ondernemers zien de jaarlijkse belastingaangifte als een administratieve last. Toch is het een van de belangrijkste momenten om grip te krijgen op je cijfers. Door scherp te zijn op een aantal specifieke aftrekposten, voorkom je dat je onnodig belasting betaalt.

Hieronder staan de vijf belangrijkste zaken die ik regelmatig fout zie gaan bij ondernemers.

1. Houd spaargeld op je zakelijke rekening

Het saldo op je privérekeningen telt mee voor de belastingheffing in Box 3. Voor zakelijk vermogen geldt dit niet. Heb je een buffer nodig voor toekomstige investeringen of als reserve voor je bedrijf? Laat dit geld dan op je zakelijke rekening staan. Het wordt dan gezien als ondernemingsvermogen, waardoor je privé de vrijstelling in Box 3 niet onnodig overschrijdt.

2. Benut de ondernemersaftrek

Als je voldoet aan het urencriterium van 1.225 uur per jaar, heb je recht op de zelfstandigenaftrek en eventueel de startersaftrek. Ik adviseer ondernemers altijd om niet alleen de facturabele uren te tellen. Ook uren voor administratie, acquisitie, studie en reistijd tellen mee. Houd dit goed bij; het verlaagt je belastbare winst aanzienlijk.

3. Extra aftrek bij investeringen (KIA)

Wanneer je investeert in bedrijfsmiddelen (zoals een laptop of inventaris) met een waarde van meer dan 450 euro, moet je deze afschrijven. Echter, als het totaal van deze investeringen in een jaar boven de 2.800 euro uitkomt, heb je recht op de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Dit is een extra aftrekpost bovenop de normale afschrijving.

4. Aftrek voor AOV en lijfrente

Premies voor een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) zijn volledig aftrekbaar in Box 1. Hetzelfde geldt voor inleg in een lijfrente (pensioenrekening), mits je over jaarruimte beschikt. Door deze premies via de aangifte in mindering te brengen op je inkomen, bouw je vermogen op voor later terwijl de fiscus direct meebetaalt via een lagere belastingaanslag.

5. Kilometervergoeding voor de privéauto

Gebruik je een privéauto voor zakelijke ritten? Dan mag je 0,23 euro per kilometer als kosten van je winst aftrekken. Dit geldt ook voor ritten naar de bank, een netwerkbijeenkomst of een leverancier. Hoewel het per rit om kleine bedragen gaat, vormt het op jaarbasis vaak een substantiële aftrekpost die de winst verlaagt.

Hopelijk heb je iets aan mijn tips, succes!