Het jaar loopt op z’n eind en dat betekent dat je nog maar kort tijd hebt om slim te sturen op je belastingen.
Hieronder lees je 10 praktische tips die je vóór 31 december kunt toepassen.
Eenvoudig, legaal en vaak verrassend effectief.
1. Laat je geld nog even op de zaak staan
Zakelijke bankrekeningen tellen niet mee voor het vermogen in box 3. Laat je saldo dus staan en boek pas na 1 januari geld over naar privé. Dat scheelt soms honderden euro’s aan vermogensrendementsheffing.
2. Investeer nog in 2025
Koop je vóór 31 december nog bedrijfsmiddelen, dan kom je mogelijk in aanmerking voor de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Bij investeringen tussen € 2.801 en € 69.000 krijg je 28% extra aftrek. Ook een laptop of camera telt mee, mits zakelijk gebruikt.
3. Check of je 1.225 uur hebt gewerkt
Heb je dit jaar minimaal 1.225 uur besteed aan je bedrijf? Dan kun je profiteren van de zelfstandigenaftrek en eventueel de startersaftrek. Noteer gewerkte uren goed; ook voor administratie, marketing of reistijd.
4. Gebruik je jaarruimte (pensioenbeleggen)
Een storting vóór 31 december in een lijfrente of pensioenrekening mag je aftrekken van je winst.
Zo verlaag je je inkomen in box 1 en bouw je vermogen op voor later.
5. Betaal kosten nog dit jaar
Heb je plannen voor opleidingen, software of onderhoud? Betaal die nog in 2025, dan drukken ze dit jaar op je winst.
6. Check of de KOR iets voor je is
Verwacht je minder dan € 20.000 omzet per jaar?
Dan kun je gebruikmaken van de kleineondernemersregeling (KOR) en vrijgesteld worden van btw-afdracht. Aanmelden kan nog tot 3 december 2025.
7. Controleer je kilometeradministratie
Rijd je zakelijk met je privéauto? Noteer tot 31 december alle zakelijke ritten en houd de kilometerstand bij. Je mag € 0,23 per kilometer aftrekken van je winst.
8. Spaar voor latere belastingbetaling
Belastingvoordeel is mooi, maar zorg dat je geld opzijzet voor je inkomstenbelasting en btw. Een aparte “belastingrekening” voorkomt stress in april.
9. Vergeet niet te middelen
Had je de afgelopen drie jaar wisselende inkomsten? Dan kun je middeling aanvragen: de Belastingdienst rekent dan alsof je inkomen gelijkmatig verdeeld was. Dat kan flink belasting teruggeven.
10. Boekhouding op orde
Zorg dat je boekhouding voor 31 december compleet is. Fouten die nu worden hersteld, besparen later tijd en mogelijk boetes. Werk met een duidelijke balans en winst-en-verliesrekening, zodat je 2026 rustig begint.
Een paar bewuste keuzes in december kunnen honderden euro’s schelen.
👉 Wil je weten welke tips in jouw situatie het meeste opleveren?
Plan gerust een vrijblijvend gesprek, dan kijken we samen hoe jij het jaar slim afsluit.